Investiční hypotéka
Investiční hypotéka je hypotéka na nemovitost, ve které dlužník nebude bydlet, typicky na byt k pronájmu nebo na třetí a další nemovitost. Od 1. 4. 2026 ČNB bankám u těchto úvěrů doporučuje LTV nejvýše 70 % a DTI nejvýše 7; jde o doporučení a banky ho uplatňují různě přísně. Úroky z ní nelze odečíst od základu daně podle § 15. Jak ji banky počítají, popisuje článek investiční hypotéka.
Příklad
Byt 2+kk za 5 000 000 Kč k pronájmu: při LTV 70 % banka půjčí 3 500 000 Kč a vlastní zdroje činí 1 500 000 Kč. Při 5,00 % na 30 let je splátka 18 789 Kč. Nájem 2+kk v Praze vychází orientačně na 20–26 tis. Kč měsíčně, po odečtení fondu oprav, pojištění a výpadků nájmu proto bývá cash flow těsně nad nulou.
V praxi
Příjem z nájmu banky do bonity obvykle započítají jen zčásti a u nového bytu až po doložení nájemní smlouvy. Úroky můžete uplatnit jako výdaj k příjmům z nájmu podle § 9, pokud nepoužijete 30% paušál. Chyba: sjednat úvěr jako hypotéku na vlastní bydlení a byt pak pronajímat. Podle smlouvy to může vést ke zvýšení sazby nebo zesplatnění úvěru.
Čím se liší
Účelová hypotéka na vlastní bydlení má závazný limit LTV 80 % (90 % do 36 let) a nárok na daňový odpočet úroků. Americká hypotéka je neúčelová, investiční hypotéka financuje koupi nemovitosti, která má vydělávat. Jestli se koupě vyplatí, ukáže čistý výnos.
Související pojmy
Hloubkový průvodce
Spočítejte si vlastní situaci
Místo abstraktních definic — zadejte své vlastní parametry a uvidíte výsledek na své koži. Bez registrace, bez formuláře, bez prodejců.