Investičná hypotéka
Hypotéka na nehnuteľnosť, v ktorej dlžník nebude bývať, typicky na byt na prenájom alebo na tretiu a ďalšiu nehnuteľnosť. Od 1. 4. 2026 ČNB bankám pri týchto úveroch odporúča prísnejšie parametre: LTV najviac 70 % a DTI najviac 7. Ide o odporúčanie a banky ho uplatňujú rôzne prísne. Úroky z investičnej hypotéky nemožno odpočítať od základu dane podľa § 15. Ako ju banky počítajú, opisuje článok investičná hypotéka.
Príklad
Byt 2+kk za 5 000 000 Kč na prenájom: pri LTV 70 % banka požičia 3 500 000 Kč a vlastné zdroje sú 1 500 000 Kč. Pri 5,00 % na 30 rokov je splátka 18 789 Kč. Nájomné za 2+kk v Prahe vychádza orientačne na 20–26 tis. Kč mesačne, po odpočítaní fondu opráv, poistenia a výpadkov nájmu preto cash flow býva tesne nad nulou.
V praxi
Príjem z nájmu banky do bonity zvyčajne započítajú len sčasti a pri novom byte až po doložení nájomnej zmluvy. Úroky môžete uplatniť ako výdavok k príjmom z nájmu podľa § 9, ak nepoužijete 30 % paušál. Chyba: dohodnúť úver ako hypotéku na vlastné bývanie a byt potom prenajímať. Podľa zmluvy to môže viesť k zvýšeniu sadzby alebo k zosplatneniu úveru.
Čím sa líši
Účelová hypotéka na vlastné bývanie má záväzný limit LTV 80 % (90 % do 36 rokov) a nárok na daňový odpočet úrokov. Americká hypotéka je neúčelová, investičná hypotéka financuje kúpu nehnuteľnosti, ktorá má zarábať. Či sa kúpa oplatí, ukáže čistý výnos.
Súvisiace pojmy
Hĺbkový sprievodca
Spočítajte si vlastnú situáciu
Namiesto abstraktných definícií — zadajte svoje vlastné parametre a uvidíte výsledok na vlastnej koži. Bez registrácie, bez formulára, bez predajcov.