ИП, индивидуальный предприниматель (OSVČ)
OSVČOSVČ (osoba samostatně výdělečně činná) — это ИП в Чехии: человек, который работает на себя по живностенскому листу (živnostenský list) или как свободная профессия. Банк смотрит не на расчётный лист, а на налоговую декларацию за последние 1–2 года: на налоговую базу или выручку. Низкая прибыль на бумаге из-за паушальных расходов означает меньшую ипотеку. Режим паушального налога (paušální daň) усложняет оценку, и тогда многие банки считают от доли оборота.
Пример
Графический дизайнер получает выручку 1 200 000 Kč и применяет паушал 60 %. Если банк выведет из декларации чистый доход 40 000 Kč в месяц, то при обычном внутреннем пределе DSTI 45 % дизайнер потянет платежи до 18 000 Kč, то есть кредит около 3,35 млн Kč на 30 лет под 5,00 %. Банк, который считает от оборота и насчитает 60 000 Kč, одолжит ему примерно 5,0 млн Kč.
На практике
Банк просит поданную и оплаченную декларацию, выписки с предпринимательского счёта и часто справки об отсутствии долгов от налоговой, ČSSZ и медицинской страховой. Без хотя бы одной декларации за полный год работы выбор банков очень узок. Кто планирует ипотеку, должен подумать о более высокой декларируемой прибыли за год вперёд. Ошибка: подать декларацию в продлённый срок и прийти в банк с цифрами двухлетней давности.
Чем отличается
У наёмного работника банк берёт чистую зарплату из справки о доходах, у OSVČ прибыль из налоговой декларации. Директор s.r.o. (jednatel) обычно не считается OSVČ: он получает от фирмы вознаграждение или зарплату и долю в прибыли, поэтому банк оценивает и финансы компании.
Частые вопросы
Что такое OSVČ в Чехии?
Так в Чехии называют индивидуального предпринимателя: он работает на себя по живностенскому листу или в свободной профессии. Для банка это заёмщик, чей доход подтверждает налоговая декларация, а не справка от работодателя.
Как банк считает доход ИП для ипотеки?
Банк берёт доход из 1–2 последних налоговых деклараций: обычно это налоговая база после расходов, а не оборот. Из неё вычитают налог и делят на 12 месяцев, а платежи по всем кредитам банки обычно ограничивают 45 % этого дохода (до 36 лет 50 %).
Дадут ли ИП ипотеку на паушальном налоге?
Дадут, но выбор банков уже. При паушальном налоге (paušální daň) в декларации нет налоговой базы, поэтому многие банки считают доход как фиксированную долю оборота и просят выписки с предпринимательского счёта.
Связанные термины
Подробное руководство
Посчитайте свою ситуацию
Вместо абстрактных определений — введите свои параметры и увидите результат на собственном опыте. Без регистрации, без формы, без продавцов.